Pourquoi le banquier regarde de près un cabinet dentaire
Un cabinet dentaire demande un investissement important avant le premier patient : fauteuil, radiologie, stérilisation, informatique, aménagement du local aux normes. Que vous créiez votre cabinet, rachetiez une patientèle ou entriez en association, le banquier vérifie que vos honoraires, une fois les prothèses, l'assistante et les cotisations payées, couvrent le prêt et vous laissent un revenu.
Les banques connaissent bien la profession et ses chiffres. Elles attendent donc un prévisionnel précis : un dossier approximatif retarde l'accord et fait perdre du pouvoir de négociation sur le taux.
La profession compte 49 913 chirurgiens-dentistes en exercice en 2025, dont 82 % en libéral, selon l'Ordre. Les nouvelles installations restent nombreuses : 2 567 premières inscriptions en 2025.
Les repères financiers d'un cabinet dentaire
Ces ratios viennent d'un panel de 400 cabinets (résultats 2025). Ils sont exprimés en pourcentage des honoraires encaissés.
| Poste | En % des honoraires |
|---|---|
| Prothèses et fournitures dentaires | 19 % |
| Frais de personnel | 11 % |
| Cotisations sociales personnelles | 11 % |
| Autres charges externes | 13 % |
| Impôts et taxes | 4 % |
| Loyer | 3 % |
| Divers | 1 % |
| Résultat | 38 % |
Pour un chirurgien-dentiste en exercice individuel, le résultat correspond à sa rémunération, avant impôt sur le revenu. Il sert aussi à rembourser le capital de l'emprunt.
Les autres repères du secteur
- Honoraires moyens : 361 647 € par cabinet en 2025, en hausse de 2 %.
- Répartition de l'activité : 71 % de soins conservateurs, 20 % de prothèses et 9 % d'autres soins.
- Trésorerie : 34 357 € en moyenne.
- Mode d'exercice : 26 % des cabinets du panel exercent en société, et la plupart travaillent 4 à 5 jours par semaine.
- Densité : 73,4 chirurgiens-dentistes pour 100 000 habitants en 2025. Elle varie beaucoup d'un territoire à l'autre.
Comment construire des honoraires crédibles
Le banquier part de votre temps de travail réel, pas du revenu dont vous avez besoin. Pour un rachat de patientèle, il compare aussi votre prévision aux déclarations des dernières années du cédant.
La formule : jours travaillés par an × patients par jour × honoraires moyens par patient.
Exemple illustratif, à adapter à votre projet : 4,5 jours par semaine sur 46 semaines, soit 207 jours, 14 patients par jour et 110 € d'honoraires moyens.
207 jours × 14 patients × 110 € = 318 780 € par an
En création, la patientèle se constitue sur plusieurs mois. Prévoir une montée en charge progressive la première année rend le prévisionnel plus crédible.
Ce que le banquier vérifie, point par point
- Le montant de l'investissementFauteuil, radiologie, stérilisation, informatique, travaux : chaque poste doit être appuyé par un devis.
- La couverture des remboursementsChaque année, le résultat doit couvrir le capital de l'emprunt, vos cotisations et un revenu suffisant pour vivre.
- Le coût des prothèsesIl suit l'activité prothétique. Un taux nettement inférieur à 19 % des honoraires sera questionné si vous prévoyez beaucoup de prothèses.
- Le prix de la patientèleEn cas de rachat, il est comparé aux honoraires et aux résultats déclarés par le cédant ces dernières années.
- L'implantationDensité de dentistes dans le secteur, population, accessibilité du cabinet : ces éléments conditionnent le remplissage de l'agenda.
- Le mode d'exerciceExercice individuel, société d'exercice libéral ou association : le choix change la fiscalité, les cotisations et la manière de rembourser.
Les 5 erreurs qui font refuser un prêt
- Un agenda plein dès l'ouverture : en création, la patientèle se construit sur plusieurs mois.
- Les cotisations sociales oubliées : elles représentent environ 11 % des honoraires et arrivent avec un décalage.
- Le salaire de l'assistante sous-estimé, en oubliant les charges patronales et les remplacements.
- Un matériel sans devis, ou chiffré trop bas, alors que c'est le poste principal du prêt.
- Aucune trésorerie de démarrage pour payer les premiers mois de charges avant que les honoraires ne rentrent.
Les documents à préparer pour la banque
- Le business plan et le prévisionnel financier sur 3 ans
- Les devis du matériel, de l'informatique et des travaux
- Le bail ou la promesse de bail
- Pour un rachat : les déclarations de résultats des dernières années du cédant et le projet de contrat de cession
- Les justificatifs de votre apport
- Votre diplôme, votre inscription à l'Ordre et votre CV
Votre prévisionnel, contrôlé par un expert-comptable
Répondez à un questionnaire en ligne : vos jours de travail, vos patients par jour, votre matériel, votre assistante, votre emprunt. Si vous ne connaissez pas un chiffre, l'outil le propose à partir des repères du secteur. Vous recevez un dossier complet, contrôlé et signé par un expert-comptable inscrit à l'Ordre.
- Compte de résultat, plan de financement, trésorerie mois par mois et bilan sur 3 ans
- Tableau d'amortissement de votre emprunt
- Note de l'expert-comptable qui signale les points faibles avant le banquier
Commencer mon dossierTester gratuitement mon projet
À partir de 290 € HT · voir les formulesQuestions fréquentes
Quel chiffre d'affaires prévoir pour un cabinet dentaire ?
Il se calcule à partir des jours travaillés, du nombre de patients par jour et des honoraires moyens par patient. Les honoraires moyens d'un cabinet sont de 361 647 € en 2025 dans le panel FIDUCIAL de 400 cabinets.
Quelle est la rentabilité d'un cabinet dentaire ?
Dans le panel FIDUCIAL 2026, le résultat représente 38 % des honoraires, après prothèses et fournitures (19 %), personnel (11 %), cotisations personnelles (11 %) et autres frais.
Quelle part pour les prothèses ?
Les achats de prothèses et de fournitures dentaires représentent en moyenne 19 % des honoraires. Ce poste augmente avec la part d'activité prothétique du cabinet.
Sources
- FIDUCIAL : L'Observatoire FIDUCIAL 2026 des chirurgiens-dentistes, panel de 400 cabinets, résultats 2025.
- Ordre national des chirurgiens-dentistes : Rapport d'activité 2025.